Внесены изменения в порядок определения стоимости чистых активов инвестиционных фондов

Указание Банка России от 28.06.2024 N 6779-У
"О внесении изменений в главу 1 Указания Банка России от 25 августа 2015 года N 3758-У"
Зарегистрировано в Минюсте России 02.10.2024 N 79680.

 

Предусмотрена возможность определения стоимости некоторых активов по амортизированной стоимости в соответствии с МСФО (IFRS) 9.

Установлены особенности определения стоимости чистых активов, если в правилах доверительного управления указано, что инвестиционные паи (акции) предназначены для квалифицированных инвесторов, а также, в частности, уточнены требования, касающиеся применения методов определения стоимости активов, входящих в состав имущества разных ПИФ и (или) АИФ, находящихся под управлением одной управляющей компании.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования, за исключением подпункта 1.4 пункта 1 указания, вступающего в силу с 1 января 2026 года.

 

Источник:

http://www.consultant.ru