ФНС утвердила порядок проведения контрольных мероприятий в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ в отношении организаторов азартных игр и операторов лотерей

Приказ ФНС России от 03.06.2026 N ЕД-1-2/371@
"Об утверждении Порядка проведения уполномоченными должностными лицами Федеральной налоговой службы и ее территориальных органов контрольных мероприятий в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения"
Зарегистрировано в Минюсте России 28.07.2026 N 87644.

 

Порядок определяет виды контрольных мероприятий в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения, сроки их проведения, а также последовательность действий, совершаемых уполномоченными должностными лицами ФНС и (или) ее территориальных органов.

Выбор контрольного мероприятия осуществляется на основании присвоенного контролируемому лицу уровня риска несоблюдения требований, установленных Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ.

Установлен порядок проведения контрольных мероприятий в форме выездной или документарной проверки.

В случае выявления нарушений требований законодательства контролируемому лицу выносится предписание об устранении выявленных нарушений.

 

Источник:

http://www.consultant.ru/